Pour une graduation de la maîtrise responsable des risques financiers et leurs impacts sous l’angle digitalisé

Résumé Fr En

Nous sommes interrogés à poser les bases de la mise en place d’une échelle de graduation en vue de classifier et hiérarchiser les risques financiers et singulièrement ceux qui touchent le secteur bancaire. La théorie des risques financiers, anciennement posée par les hypothèses de Bernoulli de maximisation (1738) prend aujourd’hui du sens par son ampleur sur les organisations et est renforcée par les travaux de Von Neumann, Morgenstern (1944) et Savage (1954). Les risques bancaires sont connus et identifiés, tant pour les praticiens que les théoriciens des risques. Ils sont pris en compte et évalués par le coût du risque. Toutefois ceux-ci ne sont ni gradués ni hiérarchisés. La portée de cet article vise à proposer par une démarche scientifique, analytique et alternative, une graduation des risques à l’instar des modèles existants en météorologie qui étudient les phénomènes atmosphériques formant les nuages, les précipitations, voire les ouragans, par rapport aux paramètres mesurés tels que la pression, la température et l’humidité. Tout comme les systèmes de notes des agences de notation et des banques pour leurs clients. Cette nouvelle façon d’aborder les risques financiers nous permet d’ouvrir le champ des possibilités par une approche newtonienne sur la mécanique des grades de risques, de leurs naissances à leurs impacts sur une organisation, voire sur le système financier en général, sur un pays. La recherche scientifique vise à mesurer le risque, le quantifier, le qualifier, ainsi pouvoir le hiérarchiser sur une échelle de degrés, permettant ainsi de mettre en place des signaux d’alertes et des mesures préventives. Cette démarche reste en corrélation avec les normes internationales de risques : ISO 3001. Les résultats de cette analyse devront permettre de rendre l’action du praticien plus efficace dans le traitement des risques, sans négliger l’approche transversale du management.

We are interested in laying the foundations for the establishment of a graduation scale in order to classify and prioritize financial risks and especially those affecting the banking sector. The theory of financial risks, formerly posited by Bernoulli’s hypotheses of maximization (1738), today makes sense by its scale on organizations, reinforced by the works of Von Neumann, Morgenstern (1944) and Savage (1954). Bank risks are known and identified for both practitioners and risk theorists. They are taken into account and evaluated by the cost of risk. However, these risks are neither graduated nor hierarchical. The aim of this article is to propose, through a scientific, analytical and alternative approach, a graduation of risks like the existing models in meteorology which study the atmospheric phenomena forming the clouds, the precipitations, to see the hurricanes, with respect to the parameters measured such as pressure, temperature, and humidity. Just like the rating systems of the rating agencies and banks for their clients. This new approach to financial risks allows us to open the field of possibilities by a Newtonian approach on the mechanics of risk grades, from their births to their impacts on an organization, and on the financial system in general. Scientific research aims to measure the risk, to quantify it, to qualify it, thus being able to prioritize it on a scale of degree, making it possible to set up warning signals as well as preventive measures. The results of this analysis will make it possible to make the practitioner’s action more effective in the treatment of risks, without neglecting the transversal approach of management.